Удержанный НДФЛ не равен перечисленному
Здравствуйте!ООО на ОСНО.Сдала сведения по ндфл.У нас в организации на сегодняшний момент не выплачена з/п за декабрь и арендная плата за 4 квартал физ.лицам.При формировании справок 2 ндфл я указала в доходах и з/п за декабрь и аренду,налог исчисленный равен удержанному но не равен перечисленному.т.к ндфл еще не перечислен.Как я понимаю,что после того как ндфл будет оплачен за 2015 год я подам сведения по 2 ндфл-номера справок такие же,дата другая и уже налог удержанный равен перечисленному?Пожалуйста поясните,кто сталкивался с такой ситуацие и как с ней справился?
Comments
-
Цитата: При формировании справок 2 ндфл я указала в доходах и з/п за декабрь и аренду,налог исчисленный равен удержанному но не равен перечисленному.т.к ндфл еще не перечислен.Как я понимаю,что после того как ндфл будет оплачен за 2015 год я подам сведения по 2 ндфл-номера справок такие же,дата другая и уже налог удержанный равен перечисленному?Пожалуйста поясните,кто сталкивался с такой ситуацие и как с ней справился?Здравствуйте. Обратите внимание, что в новой справке 2-НДФЛ в Разделе 5, кроме полей "Сумма налога исчисленная", "Сумма налога удержанная" и "Сумма налога перечисленная" есть поле: "Сумма налога, не удержанного налоговым агентом", в котором отражается исчисленная сумма налога не удержанная налоговым агентом в налоговом периоде. Именно в этом поле вы должны показать НДФЛ за декабрь, который не удержали (потому что не выплатили) и не перечислили в бюджет до момента подачи справок 2-НДФЛ.
